人民財訊4月10日電，近日，河北證監(jiān)局依法對中興財光華執(zhí)審東旭集團、東旭光電、東旭藍(lán)天年報及股票發(fā)行、債券發(fā)行工作未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，依據(jù)《中華人民共和國證券法》規(guī)定，沒收中興財光華案涉期間全部業(yè)務(wù)收入3258.49萬元，并處以罰款21018.74萬元，合計罰沒24277.23萬元，并對6名責(zé)任人員處以10萬元至430萬元不等罰款，對其中2名責(zé)任人員分別采取10年、5年證券市場禁入措施。
2025年6月，河北、深圳證監(jiān)局對公司債券發(fā)行人東旭集團、上市公司東旭光電及東旭藍(lán)天財務(wù)造假、欺詐發(fā)行、資金占用等違法行為作出行政處罰。中興財光華連續(xù)多年為東旭集團、東旭光電、東旭藍(lán)天提供審計服務(wù)，河北證監(jiān)局牽頭對中興財光華為東旭集團、東旭光電、東旭藍(lán)天提供審計服務(wù)過程中相關(guān)違法違規(guī)問題開展調(diào)查。
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中興財光華在為東旭集團、東旭光電、東旭藍(lán)天提供審計服務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)，風(fēng)險評估程序流于形式，在貨幣資金、銷售和收款循環(huán)、采購和付款循環(huán)等多個關(guān)鍵審計程序中存在重大缺陷，對異常大額預(yù)付款、向供應(yīng)商付款使用內(nèi)部審批單等多項重大異常線索未保持職業(yè)懷疑并執(zhí)行進一步審計程序。
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